增值税发票税控开票软件（金税盘版）V2.0新增改进功能说明（V2.0.59_ZS_20230731）目 录第一章 概述 1第二章 二手车销售统一发票填开 2第三章 远程注销税控设备 6第一章 概述根据国家税务总局业务需求，航天信息股份有限公司对增值税发票税控开票软件（金税盘版）(以下简称“开票软件”）进行了修改，修改后的软件版本为 V2.0.59_ZS_20230731
本说明基于增值税发票税控开票软件（金税盘版）V2.0.58_ZS_20230531 新增改进功能介绍
一、新增改进功能：1.实现总局关于开具二手车销售统一发票临时性阻断的需求
开票软件根据预警名单、当日开具的二手车销售统一发票信息以及其他有关信息，对二手车卖方自然人实行暂时性阻断开票，阻断期内不允许继续开具蓝字二手车销售统一发票
2.实现远程注销税控设备的需求，开票软件实现在线获取纳税人远程注销资格，支持符合资格的纳税人进行远程注销税控设备
第二章 二手车销售统一发票填开根据国家税务总局关于暂时性阻断二手车销售统一发票有关功能业务要求的需求，纳税人开具蓝字二手车销售统一发票时，税局端将对卖方信息进行判断校验， 除判断卖方是否在自然人限制名单 内， 增加判断是否在暂时性阻断台账内， 是否是暂时性阻断期结束 开具的第一张蓝票， 是否在预警名单内， 卖方在本省本日内开具的 二手车发票（不包括作废发票、红字发票和已经被红冲的蓝字发票） 是否已经达到 3 张等信息
具体情况如下：一、开具二手车销售统一发票票面信息时， 若录入的“单位代 码/身份证号码”在“ 自然人限制名单 ”中，则开票软件阻断填开二 手车发票，并弹窗提示“根据您填列的卖方身份证明号码，系统判 断该自然人在本自然年度内出售持有时间少于 1 年的二手车数量已 达到上限， 按照商消费发〔2022〕92 号规定，不得为其开具二手车 销售统一发票， 不予办理交易登记手续
若有疑问，请点击详情查 看
”，如图 2-1 所示
图2-1 在自然人限制名单中提示点击“查看详情”， 可查询到所输入“单位代码/身份证号码” 在局端限制二手车交易自然人信息中的内容，如图 2-2 所示
图2-2 二手车交易自然人限制名单信息查询二、 卖方不在“ 自然人限制名单 ”，但是在“暂时性阻断开票 名单”中， 系统提示“根据二手车销售统一发票开具信息，系统暂 时中止为该自然人卖方开具蓝字二手车销售统一发票
如要开具蓝 字二手车销售统一发票， 请于××××年××月××日××：00 后 重试
”,如图 2-3 所示
图2-3 在暂时性阻断开票名单中提示三、卖方不在“ 自然人限制名单 ”和“暂时性阻断开票名单 ” 内， 但是所开发票不是“暂时性阻断期 ”后的第一张蓝字发票， 但 在“预警名单 ”中， 提示“系统查询获悉，本自然年度内已为该自 然人卖方开具份二手车销售统一发票，自然人出售的持有时间少于 1 年的二手车可能达到 3 辆
为落实商消费发〔2022〕92 号有关规 定，系统暂时中止为该自然人卖方开具蓝字二手车销售统一发票
请交易方关注政策规定，谨慎交易
如交易继续，开具蓝字二手车 销售统一发票请于××××年××月××日××： 00 后重试
”， 如图 2-4 所示
图2-4 在预警名单中提示点击“份”，可查看已开具的二手车发票信息，如：发票代码、 发票号码、开票日期、车辆识别代码（脱敏），购进发票发票代码、 购进发票发票号码、购进发票开票日期、购进发票车辆识别代码， 如图 2-5 所示
图2-5 已开具二手车发票信息查询点击“商消费发〔2022〕92 号有关规定”， 可查看 92 号文规 定内容：“自 2023 年 1 月 1 日起，对自然人在一个自然年度内出售 持有时间少于 1 年的二手车达到 3 辆及以上的， 汽车销售企业、二 手车交易市场、拍卖企业等不得为其开具二手车销售统一发票，不予办理交易登记手续，有关部门按规定处理
” ，如图 2-6 所示
图2-6 商消费发〔2022〕92 号有关规定四、卖方不在“自然人限制名单 ”、“暂时性阻断开票名单 ” 和“预警名单 ”，但是在本省本日内开具的二手车蓝字发票已经达 到 3 张，提示“系统查询获悉， 本日内为该自然人卖方开具的二手 车销售统一发票已经达到 3 份，自然人出售的持有时间少于 1 年的 二手车可能达到 3 辆
为落实商消费发〔2022〕92 号有关规定，系 统暂时中止为该自然人卖方开具蓝字二手车销售统一发票
请交易 方关注政策规定，谨慎交易
如交易继续，开具蓝字二手车销售统 一发票请于××××年××月××日××：00 后重试
”，如图 2-7所示
图2-7 本省本日内开具二手车蓝字发票达 3 张提示点击“3 份”，可查看所开具的二手车发票信息，如：发票代 码、发票号码、开票日期、车辆识别代码（脱敏）等，如图 2-8 所示
图2-8 已开具二手车发票信息查询点击“商消费发〔2022〕92 号有关规定”， 可查看 92 号文规 定内容：“自 2023 年 1 月 1 日起，对自然人在一个自然年度内出售 持有时间少于 1 年的二手车达到 3 辆及以上的， 汽车销售企业、二 手车交易市场、拍卖企业等不得为其开具二手车销售统一发票，不 予办理交易登记手续，有关部门按规定处理
” ，如图 2-9 所示
图2-9 商消费发〔2022〕92 号有关规定第三章 远程注销税控设备根据国家税务总局需求， 在开票软件增加远程注销税控设备功 能， 局端税控系统进行数电发票试点纳税人资格校验后，对符合资 格条件的试点纳税人推送和开放远程注销税控设备功能入口，提示 可远程注销税控设备，无需纳税人前往办税服务厅办理
操作步骤：【第一步】符合资格条件的试点纳税人插入金税盘，联网登录开票 软件，系统自动查询纳税人是否具备远程注销税控设备资格
如具 有远程注销资格，提示“尊敬的纳税人:您是全面数字化的电子发票 开票试点纳税人，无需使用税控设备即可通过电子发票服务平台开 具发票，是否需要为您远程注销当前税控设备? ”，如图 3-1 所示；图3-1 远程注销提示【第二步】点击“确认”按钮，税局端对本纳税人进行注销资格校 验，校验通过，提示“尊敬的纳税人，您符合远程注销税控设备条 件，是否启动程序？如确定启动，请保持税控设备在线，若中途出 现网络中断、断电、设备接触不良等异常情况，请在本月内联系主 管税务机关处理，以免影响您的后续申报! ”，如图 3-2 所示；图3-2 远程注销资格校验提示【第三步】点击“确认”按钮，系统提示“请您保持设备连接，后 台程序自动为纳税人完成上个申报属期的抄报、注销抄报、擦盘、 用户注销等服务! ”，如图 3-3 所示；图3-3 保持设备连接提示【第四步】点击 “确认”按钮， 开票软件自动检测金税盘远程注销 条件，检测通过后系统向税局端发起查询远程注销金税设备的申请， 注销成功后提示“税控设备远程注销成功，请妥善保管税控设备， 待主管税务机关通知回收事宜
”，如图 3-4 所示；图3-4 税控设备远程成功提示信息【第五步】点击“确认 ”按钮，提示“金税盘擦除成功， 退出开票软件!”，如图 3-5 所示
图3-5 金税盘擦除成功提示【第六步】点击“确认 ”按钮， 退出开票软件，金税盘远程注 销完成
 说明：① 纳税人发起远程注销申请， 如果税局端校验该纳税人不具 备自动进行金税设备远程注销条件的申请，局端返回远程注销申请 失败提示， 如图 3-6 所示
图3-6 远程注销金税设备失败的提示信息② 启动注销程序后，开票软件将校验金税盘中是否有空白发 票、未上传发票和未抄报的征期税，如果存在，会进行相应提示， 分别如图 3-7、3-8、3-9 所示
图3-7 存在空白发票图3-8 存在未上传发票图3-9 存在未报征期税③ 远程注销过程中，如税局端擦除税控设备失败，会弹出注 销失败提示，如图 3-10 所示
图3-10 远程注销失败提示④ 远程注销金税设备过程中，如因异常导致注销中断，可联 网登录开票软件根据提示再次远程注销， 直至成功
⑤ 纳税人如有多个设备或主分机设备，则需要先依次完成远 程注销分机设备后再远程注销主机设备
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