增值税发票开票软件（税务UKey版）新增改进功能说明（版本号：V1.0.21_ZS_20221130）2022-11目录第1章 概述 11.1 新增改进功能 11.1.1 发票管理功能 1第2章 发票管理 12.1 正数发票填开 12.1.1 增值税普通发票填开 12.1.2 增值税电子普通发票填开 42.1.3 增值税专用发票填开 52.1.4 增值税电子专用发票填开 82.2 负数发票填开 92.2.1 增值税普通发票负数填开 92.2.2 增值税电子普通发票负数填开 122.2.3 增值税专用发票负数填开 152.2.4 增值税电子专用发票负数填开 172.3 红字发票管理 192.3.1 增值税专票红字信息表填开 19概述根据国家税务总局业务需求，现对增值税发票税控开票软件（税务UKey版）(以下简称“开票软件”）进行了修改，修改后的软件版本为V1.0.21_ZS_20221130
本说明基于增值税发票税控开票软件（税务UKey版）V1.0.21_ZS_20221130新增改进功能介绍
新增改进功能发票管理功能纳税人在开具矿产品类增值税专用发票和增值税普通发票时，支持开具带清单票功能，开具矿产品增值税电子专用发票和增值税电子普通发票时，发票明细条数扩展至2000条
开具矿产品发票时，单位栏仅可以选择“吨”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”
开具矿产品红字信息表时，支持开具带清单红字信息表
发票管理正数发票填开增值税普通发票填开主要功能：纳税人发生销售行为需开具增值税普通发票时，开票人员需将销售商品明细信息、客户信息等录入填开界面生成发票明文信息，系统自动将此信息进行加密，并可以打印出带有密文的发票
操作步骤：点击“发票管理/正数发票填开/增值税普通发票”菜单项，系统弹出“增值税普通发票填开”窗口，此时需人工核对发票代码和号码与纸质发票是否一致
开具矿产品发票时，特殊票种选择“矿产品类”，如图 2‑1所示
图 2‑1矿产品普通发票填开页面维护矿产品发票明细时，可使用赋码至矿产品税收分类编码下的自定义商品编码
在“货物或应税劳务名称”输入框中，双击鼠标左键，跳转至自定义页面，纳税人可根据实际销售情况，选择相应的矿产品商品并带入发票填开页面，如图 2‑2所示
矿产品发票明细的单位、数量、单价为必填项（折扣行除外），单位栏仅可以选择“吨”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允许手工编辑
矿产品增值税普通发票支持开具清单票，纳税人销售商品明细较多时，可以切换为清单模式维护发票明细，清单明细最多支持2000条，如图 2‑3所示
图 2‑2矿产品商品带入填开页面图 2‑3矿产品票清单明细发票明细维护完成后，在发票填开页面点击“开具”按钮，完成发票开具业务
增值税电子普通发票填开主要功能：实现增值税电子普通发票开具
操作步骤：点击“发票管理/正数发票填开/增值税电子普通发票”菜单项，系统弹出“增值税电子普通发票”开具窗口，开具矿产品发票时，特殊票种选择“矿产品类”，如图 2‑4所示
图 2‑4矿产品电子普票开具界面维护矿产品发票明细时，仅可使用赋码至矿产品税收分类编码下的自定义编码
在“货物或应税劳务名称”输入框中，双击鼠标左键，跳转至自定义商品编码页面，纳税人可根据实际销售情况，选择相应的商品并带入发票填开页面，如图 2‑5所示
矿产品发票明细的单位、数量、单价为必填项（折扣行除外），单位栏仅可以选择“吨”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允许手工编辑
矿产品增值税电子普通发票支持最多2000条发票明细
图 2‑5矿产品商品带入电普开具页面发票明细维护完成后，在发票填开页面点击“开具”按钮，完成发票开具业务
增值税专用发票填开主要功能：一般纳税人发生销售行为需开具增值税专用发票时，开票人员需将销售商品明细信息、客户信息等录入填开界面生成发票明文信息，系统自动将此信息进行加密，并可以打印出带有密文的发票
操作步骤：点击“发票管理/正数发票填开/增值税专用发票”菜单项，系统弹出“增值税专用发票填开”窗口，核对发票代码和号码与纸质发票是否一致，开具矿产品发票时，特殊票种选择“矿产品类”如图 2‑6所示
图 2‑6矿产品专用发票填开界面维护矿产品发票明细时，仅可使用最多
在“货物或应税劳务名称”输入框中，双击鼠标左键，跳转至自定义商品编码页面，纳税人可根据实际销售情况，选择相应的商品并带入发票填开页面，如图 2‑7所示
矿产品发票明细的单位、数量、单价为必填项（折扣行除外），单位栏仅可以选择“吨”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允许手工编辑
矿产品增值税专用发票支持开具清单票，纳税人销售商品明细较多时，可以切换为清单模式维护发票明细，清单明细最多支持2000条，如图 2‑8所示
图 2‑7 矿产品编码带入专票填开页面图 2‑8 矿产品专用发票清单页面发票明细维护完成后，在发票填开页面点击“开具”按钮，完成发票开具业务
增值税电子专用发票填开主要功能：一般纳税人发生销售行为需开具增值税电子专用发票时，开票人员需将销售商品明细信息、客户信息等录入填开界面进行发票开具
操作步骤：点击“发票管理/正数发票填开/增值税电子专用发票”菜单项，系统弹出“增值税电子专用发票”开具窗口，开具矿产品发票时，特殊票种选择“矿产品类”，如图 2‑9所示
图 2‑9矿产品电子专用发票填开界面维护矿产品发票明细时，仅可使用赋码至矿产品税收分类编码的自定义编码
在“货物或应税劳务名称”输入框中，双击鼠标左键，跳转至自定义商品编码页面，纳税人可根据实际销售情况，选择相应的商品并带入发票填开页面，如图 2‑10 所示
矿产品发票明细的单位、数量、单价为必填项（折扣行除外），单位栏仅可以选择“吨”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允许手工编辑
矿产品增值税电子专用发票支持最多2000条发票明细
图 2‑10矿产品商品带入电专开具页面负数发票填开增值税普通发票负数填开主要功能：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已汇总上传不能作废，此时可开具负数发票来冲抵
增值税普通发票在开具负数发票时，可以在开票系统中直接开具
操作步骤：点击“发票管理/负数发票填开/增值税普通发票负数”菜单项，打开发票代码、发票号码录入确认界面，先选择红冲原因，接着需要选择蓝字发票类型，录入蓝字发票代码、蓝字发票号码和蓝字发票开票日期，如图 2‑11、图 2‑12所示
图 2‑11选择红冲原因图 2‑12发票类型、代码、发票号码录入界面开具矿产品红字发票时，需勾选“矿产品”单选框， “发票类型”选择下列框中，可选择增值税普通发票和增值税电子普通发票，录入的发票代码需符合增值税普通发票的发票代码校验规则
红冲原因选择“销货退回”、“开票有误”、“应税服务终止”时，在进入红字发票填开页面时，与税局端交互，获取蓝票信息，在开具负数发票时，如果本地有原票，则将原票带入负数发票填开页面，纳税人可修改票面信息；如果本地无原票，则需要纳税人手工维护负数发票信息，如图 2‑13所示，执行开具操作时，将票面信息与局端返回的信息比较，校验通过即可正常执行负数发票的填开，校验失败，则中断负数发票的填开
红冲原因选择“销售折让”时，在开具红字发票时，如果本地有原票，则将原票带入负数发票填开页面，纳税人可修改票面信息；如果本地无原票，则需要纳税人手工维护负数发票信息并进行开具，如图 2‑14所示
开具带清单负数发票时，可以点击“清单”按钮，查看清单详情，如图 2‑15所示
图 2‑13负数发票填开页面1图 2‑14负数发票填开页面2图 2‑15红字发票清单详情增值税电子普通发票负数填开主要功能：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字发票已汇总上传不能作废，此时可开具负数发票来冲抵
增值税电子普通发票在开具负数发票时，可以在开票系统中直接开具
操作步骤：点击“发票管理/负数发票填开/增值税电子普通发票负数”菜单项，打开发票代码、发票号码录入确认界面，先选择红冲原因，接着需要选择蓝字发票类型，录入蓝字发票代码、蓝字发票号码和蓝字发票开票日期，如图 2‑16、图 2‑17所示
图 2‑16负数发票填开原因选择图 2‑17 原票信息录入开具矿产品红字发票时，需勾选“矿产品”单选框
“发票类型”选择下列框中，可选择增值税普通发票和增值税电子普通发票，录入的发票代码需符合增值税普通发票的发票代码校验规则
红冲原因选择“销货退回”、“开票有误”、“应税服务终止”时，在进入红字发票填开页面时，与税局端交互，获取蓝票信息，在开具负数发票时，如果本地有原票，则将原票带入负数发票填开页面，纳税人可修改票面信息；如果本地无原票，则需要纳税人手工维护负数发票信息，如图 2‑18所示，执行开具操作时，将票面信息与局端返回的信息比较，校验通过即可正常执行负数发票的填开，校验失败，则中断负数发票的填开
红冲原因选择“销售折让”时，在开具红字发票时，如果本地有原票，则将原票带入负数发票填开页面，纳税人可修改票面信息；如果本地无原票，则需要纳税人手工维护负数发票信息并进行开具，如图 2‑19所示
图 2‑18 电子普票负数发票填开页面1图 2‑19电子普通负数发票填开页面2增值税专用发票负数填开主要功能：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若对应的该张发票已汇总上传，则不能作废，必须利用该功能来开具负数发票进行冲销
操作步骤：在发票填开界面中，点击“发票管理/负数发票填开/增值税专用发票负数”菜单项，系统会弹出信息表导入窗口，如图 2‑20所示
图 2‑20 发票代码、号码输入窗口纳税人需要开具矿产品增值税专用负数发票时，需勾选“矿产品专用发票”单选框
选择审核通过的矿产品红字信息表，将红字信息表带入负数发票填开页面，如图 2‑21所示
图 2‑21 增值税专用发票负数发票填开页面导入红字信息表后，不允许编辑负数发票填开页面的内容，直接点击“开具”按钮，执行负数发票开具即可
增值税电子专用发票负数填开主要功能：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若对应的该张发票已汇总上传，则不能作废，必须利用该功能来开具负数发票进行冲销
操作步骤：在发票填开界面中，点击“发票管理/负数发票填开/增值税电子专用发票负数”菜单项，系统会弹出开具方式选择窗口，如图 2‑22所示
图 2‑22 开具方式选择窗口选择“确定”按钮，进入红字信息表查询界面，需要查询矿产品红字信息表时，可勾选“矿产品类发票”单选框
设定查询时间范围，选择“查询”，可以在线查询审核通过的红字信息表
如图 2‑23所示
图 2‑23查询获取红字信息表选择“进入开具”按钮，会将红字信息表明细导入负数填开页面，如图 2‑24所示，在负数发票填开页面，不可编辑负数发票明细
图 2‑24负数发票填开页面点击“开具”按钮，完成负数发票填开
红字发票管理增值税专票红字信息表填开主要功能：在开票系统中填开和上传增值税专用发票红字发票信息表
操作步骤：点击“发票管理/红字信息表/增值税发票红字信息表填开”菜单，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图 2‑25所示
图 2‑25红字发票信息表信息选择在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式：购买方申请和销售方申请，具体情况视纳税人需要而定，其中，当税务UKey中无增值税专用发票时，销售方申请不可见
纳税人如果需要开具矿产品红字信息表，则需要勾选“矿产品专用发票”单选框
矿产品红字信息表填开流程操作说明如下：1、购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（一）当选择已抵扣并且勾选“矿产品专用发票”时，需要录入原发票代码、号码、填开日期，勾选申请原因，如图 2‑26所示
点击“下一步”进入填开界面，如图 2‑27所示
图 2‑26矿产品红字信息表信息选择界面图 2‑27矿产品购方已抵扣（三）当选择未抵扣时，需要录入原发票代码、号码、填开日期，勾选申请原因，如图 2‑28所示
点击“下一步”进入填开界面，如图 2‑29所示
图 2‑28购方申请未抵扣时信息选择图 2‑29购方申请未抵扣时填开界面购方申请开具红字信息表，申请原因选择“涉及销售数量和金额变更”，在红字信息表填开页面，单位、数量、单价为必填项
申请原因选择“仅涉及销售金额变更，不涉及购销方销售数量变动
需谨慎操作
”，在红字信息表填开页面，单位、数量、单价为空
维护红字信息表明细时，仅可使用赋码至矿产品税收分类编码下的自定义商品编码
如需维护带清单红字信息表，可以点击“清单”按钮，进入清单维护页面，如图 2‑30所示
图 2‑30红字信息表清单页面信息表信息维护完成后，点击“上传”按钮，完成红字信息表的填开
2、销售方申请销售方申请开具矿产品红字专用发票时，需要录入原发票代码、号码、填开日期并勾选申请原因，如图 2‑31所示，点击“下一步”进入填开界面，如图 2‑32所示
图 2‑31销方申请红字信息表信息选择页面图 2‑32销方申请红字信息表填开页面销方申请开具红字信息表，申请原因选择“涉及销售数量和金额变更”，在红字信息表填开页面，单位、数量、单价为必填项
申请原因选择“仅涉及销售金额变更，不涉及购销方销售数量变动
需谨慎操作
”，在红字信息表填开页面，单位、数量、单价为空
维护红字信息表明细时，可使用赋码至矿产品税收分类编码下的自定义商品编码
如需维护带清单红字信息表，可以点击“清单”按钮，进入清单维护页面
信息表信息维护完成后，点击“上传”按钮，完成红字信息表的填开
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编辑：sometime编制：2022年12月05日