这是帆软BI系列文章的第十七篇，希望通过系列文章帮助大家更加系统地认识BI
在之前的【零周期上线BI项目，财务减负了，领导满意了
】中，我们通过与万昌印刷财务总监李彦明的交流，了解了其财务部门引入BI分析平台的背景，以及BI平台如何在财务部门和公司体现业务价值
本篇我们将从深入具体的应用场景，来看其财务BP是如何通过BI来提升工作效率，并组织好一次有效复盘，能实现业务闭环的企业经营分析会
希望这篇文章能帮助到正处于相同信息化阶段的企业，以下为李彦明总监的采访分享
在公司引入BI后，我们财务部门的价值体现可以说是最先开始的
目前我们在FineBI分析平台上主要有3个重点财务工作场景：场景一：企业经营分析会，BI做好数据监控场景二：业务运作与组织绩效，BI做好数据支撑场景三：重点项目跟进，BI做好数据监管与分析，完成闭环场景一：企业经营分析会，BI做好数据监控1、集团销售收入情况在以往，我们对于公司关键经营指标数据的监控是没有统一入口的，领导要是想看数据就只能频繁切换多个业务系统或者让下级同事汇总后再上报
这也就导致每次开经营分析会时需要到各个业务部门获取数据，手动加工搞PPT，PPT里的数据口径不一，标准不一，导致数据混乱，作为管理者没法实时监控公司整体收入是否符合预期
而现在，我们在引入BI后，就有了统一的数据监控入口
以集团销售收入情况为例，在年初公司就会制定今年整体的销售业绩目标，然后根据历年的业绩情况拆解到具体每个月份需要完成多少
所以在第一部分我们先要监控每个月的业绩达成情况，同时也会对比我们同期的业绩达成情况，从两个角度来判断我们年度业绩完成情况及进度是否合理
2、运营资金收支情况资金收支反映的是我们整体经营的结果，这部分相对滞后，对业务的指导作用有限，所以我们在会上只放了一个经营的结果情况，具体资金信息我们会在资金系统里面进行盘点
场景二：业务运作与组织绩效，BI做好数据支撑1、客户与产品类型收入情况从这一部分开始，会进入我们实际业务运作情况的分析
我们对自己的客户进行了分类，在CRM对客户标签进行维护，客户分类的目的是衡量业务结构的健康度
我们会结合客户的合作年限、销售情况以及业务方向将客户划分为零基→种子→成长→成熟四类
对于公司而言，未来的利润增长点其实就在于“成长型和种子型市场”的突破
比如我们要进入一个新的客群，这可能就会被作为一个种子业务进行推动，会形成一个专项
在这个专项之下，工厂和销售整个链路要协同起来一起去突破这个市场
其中，工厂要针对性管理这部分成本，销售也要不断地去制定策略突破市场
甚至这里面重点的业务我们还会单独进行一个专项分析进行管理，总的目标就是去判断我们业务结构的健康度是否合理，确保我们的成熟业务是稳定的，同时我们的增量业务是在稳定向好的
2、考核指标达成情况客户和产品类型其实是从结构角度衡量了我们当前的业务情况
然后这一部分考核指标则是从组织绩效的角度对各个事业部进行KPI管理，这个业绩数据是要给到人资部门去核算个人绩效的
这一部分我们其实还没有做到非常结构化地去通过权重来考核，目前是从“收入和毛利”两个角度去判断，会结合上月度和年度两个维度进行追踪
上图的贡献可以理解就是毛利，因为我们产销分离的模式，所以销售端核算的毛利是基于目标成本计算的，不会直接核算到实际成本上面，所以把这个算法得出的“毛利”叫做贡献
场景三：重点项目跟进，BI做好数据监管与分析，完成闭环1、重点业务与特殊材料投产跟踪再下一步就到了我们业务重点项目的进度情况，这部分的话以我们的原材料问题为例
虽然原材料通用性比较强，但还是存在一部分原材料个性化比较严重的，比如纸张规格，我们会采购一些特殊规格的纸张，那这部分纸张其实面向的需求是比较特殊的，为了避免浪费我们就要关注这些特殊材料的采购投产链路
特殊材料我们目前关注的是：库存量&超采购周期量
基于这两个能够判断某个材料当前有多少，以及它的超期量、超期占比、以及近两个月消耗情况
这也让我们从而知道到底哪些产品是采购超了，目前消耗的进度怎么样，有没有必要定特殊策略去推动
再进一步的话，我们现在钻取能做到全链路，基于某个特定材料能够一直追溯到是哪些客户，什么时间备的，备料的比例如何，对应的业务员是谁，这样就能够基于问题材料直接定位到业务员和客户来定改善计划
针对这些特殊问题问题，我们会有重点问题的跟进，来完成管理闭环
2、大客户问题分析这一部分结束后，我们近期还追加了一个大客户分析的模块
对于大客户的利润变化，我们按照单价、工厂、数量、结构等方面做了一个影响因素分析，可以通过这个图快速定位到某个大客户他的利润变化是由哪些因素影响的，以及影响程度有多高
最后，上BI对企业和财务个人的价值?1、对于企业来说：BI的应用，可倒逼企业去提升数据质量及数据完整性，做好企业数据建设；工具厉害的地方，不在工具本身，而是逐渐衍生出来的工作方式
通过BI，可以让全员学会“用数据找茬找差距找解决方案”，提高数据意识及数据处理及解决能力
2、对个人来说：提高分析效率：BI帮助财务从重复性的劳动中解脱出来，让财务分析师真正对得起“分析”两个字打破业财数据壁垒：让财务分析不仅仅局限于财务数据本身，实现业财融合一体化
增强决策依据：期望未来业务自主发现问题，跟财务探讨如何提升经营业绩
财务分析师应该将更多的时间用来走进业务，融入业务，理解业务，深入企业的生产实践，去做业财融合
用财务数据讲好业务故事，用经过思考和业务实践的数据报表和分析来揭示企业经营问题，而不是陷入重复的取数做表工作
学会合理应用正确的工具来让自己事半功倍，也是财务人需要学会的一环
下一篇，我们将继续深入实际的应用场景，来看万昌是如何做好工厂经营和产品专项分析
如果想进一步了解上述FineBI财务分析场景，见下图

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